Генеральный прокурор Джеймс принимает меры, чтобы заставить Дональда Дж. Трампа, Дональда Трампа-младшего и Иванку Трамп подчиниться продолжающемуся расследованию финансовых сделок организации Трампа

18 января 2022 года

Ходатайство о принуждении подано после того, как Дональд Дж. Трамп, Дональд Трамп-младший,
и Иванка Трамп отказались давать показания под присягой

Продолжающееся расследование OAG предварительно установило, что организация Трампа
использовала мошеннические и вводящие в заблуждение оценки активов для получения экономической выгоды

НЬЮ-ЙОРК - Генеральный прокурор Нью-Йорка Letitia James сегодня обратился в суд, чтобы заставить Дональда Дж. Трампа, Дональда Трампа-младшего и Иванку Трамп явиться для дачи показаний под присягой в рамках проводимого управлением гражданского расследования финансовых сделок Trump Organization. Поданное сегодня ходатайство о принуждении требует судебного приказа об исполнении повесток, выданных Дональду Джей Трампу, Дональду Трампу-младшему и Иванке Трамп, а также о предоставлении документов, находящихся у Дональда Джей Трампа. Как следует из представленных сегодня документов, каждый из этих лиц принимал непосредственное участие в одной или нескольких рассматриваемых сделках. Ранее в этом месяце Трампы подали ходатайство об отмене этих интервью, и документы, поданные сегодня генеральным прокурором, направлены против этого ходатайства.

С момента подачи ходатайства о принуждении к даче показаний Эрика Трампа в августе 2020 года Генеральная прокуратура (OAG) собрала значительные дополнительные доказательства, указывающие на то, что Организация Трампа использовала мошеннические или вводящие в заблуждение оценки активов для получения множества экономических выгод, включая кредиты, страховое покрытие и налоговые вычеты. Хотя OAG еще не приняло окончательного решения о том, заслуживают ли эти доказательства судебного разбирательства, основания для проведения расследования очевидны. OAG подало сегодняшнее ходатайство, чтобы получить необходимые показания и доказательства от высокопоставленных сотрудников корпорации, принимавших непосредственное участие в расследуемых событиях, для определения, среди прочего, их соответствующих знаний об этих событиях.

"Более двух лет организация Трампа использовала тактику затягивания и судебные разбирательства, пытаясь помешать законному расследованию своих финансовых операций", - заявил генеральный прокурор Джеймс. "На сегодняшний день в ходе нашего расследования мы обнаружили значительные доказательства того, что Дональд Дж. Трамп и организация Трампа ложно и мошеннически оценили многочисленные активы и ввели в заблуждение финансовые учреждения, чтобы получить экономическую выгоду. Трампы должны выполнять наши законные повестки о предоставлении документов и свидетельских показаний, потому что никто в этой стране не может выбирать, применять ли к ним закон и как его применять. Мы не остановимся в наших усилиях продолжить это расследование и убедиться, что никто не стоит выше закона".

Справочная информация

Как подробно говорится в сегодняшних документах, генеральный прокурор Джеймс начал расследование в отношении Дональда Дж. Трампа и Trump Organization в марте 2019 года, после того как бывший адвокат Трампа Майкл Коэн дал показания в Конгрессе о том, что в ежегодных финансовых отчетах Трампа завышалась стоимость активов Трампа для получения выгодных условий по кредитам и страховому покрытию, а также занижалась стоимость других активов для снижения налогов на недвижимость.

На протяжении более двух лет Организация Трампа признавала полномочия OAG на расследование заявленных вопросов и заявляла о сотрудничестве, но только недавно начала предоставлять основную часть документов, затребованных повестками, выданными еще в декабре 2019 года. В то время как более десятка нынешних и бывших сотрудников Trump Organization дали показания под присягой, в последние недели Дональд Джей Трамп, Дональд Трамп-младший и Иванка Трамп отказались явиться для дачи показаний по повесткам в суд, несмотря на их роль в определенных сделках и высокие должности в Trump Organization.

По крайней мере, с 2004 года г-н Трамп и Trump Organization ежегодно готовят "Отчет о финансовом состоянии Дональда Дж. Трампа", а с 2017 года, когда г-н Трамп стал президентом, эти отчеты выпускаются попечителями фонда Donald J. Trump Revocable Trust, который курируют Дональд Трамп-младший и Аллен Вайссельберг. Данная финансовая отчетность содержит утверждения г-на Трампа или попечителей о чистой стоимости, основанные главным образом на заявленной стоимости определенных активов за вычетом непогашенного долга.

Эти заявления были представлены контрагентам, включая финансовые учреждения, других кредиторов и страховщиков в связи с деловыми операциями Trump Organization. Контрагенты полагались на заявления и дополнительную информацию, предоставленную Trump Organization, при оценке финансового состояния г-на Трампа.

OAG установило, что в Отчетах о финансовом состоянии процесс оценки г-на Трампа (или попечителей отчуждаемого траста) был описан в общих чертах и часто неточно или вводяще в заблуждение по сравнению с подтверждающими данными и документами, которые Trump Organization предоставила своей бухгалтерской фирме. Среди прочего, заявления:

Искажение объективных фактов, например, размеров пентхауса г-на Трампа в Трамп-Тауэр;
Отнесение активов, не контролируемых г-ном Трампом или Организацией Трампа, к категории "наличные", что завышает ликвидность;
Исказили процесс, с помощью которого г-н Трамп или его помощники достигли оценки, включая отклонения от общепринятых принципов бухгалтерского учета, которые не были раскрыты в отчетах;
Не использовали фундаментальные методы оценки, такие как дисконтирование будущих доходов и расходов до их текущей стоимости или выбор в качестве "сопоставимых" только аналогичных объектов недвижимости с целью вменения оценки на основе данных публичных продаж;
Искажение информации о якобы участии "внешних специалистов" в проведении оценок; и
Не сообщил о том, что некоторые суммы оценки были завышены на нераскрытую сумму стоимости бренда.

Все описанные ниже примеры фигурировали в официальных отчетах о финансовом состоянии Дональда Дж. Трампа в течение нескольких лет и использовались для получения кредитов или иного подтверждения чистой стоимости г-на Трампа и Trump Organization.

1) Семь источников

Seven Springs - это 212 акров земли в округе Вестчестер, приобретенных Trump Organization в 1995 году. В 2004 году Trump Organization оценила недвижимость в 80 миллионов долларов, в 2007 году - в 200 миллионов долларов, а в 2012 году - в 291 миллион долларов. Главной основой последней оценки было утверждение, что участок был зонирован для строительства девяти роскошных домов стоимостью 161 миллион долларов прибыли. Два отдельных профессиональных оценщика оценили участки, которые якобы собирались застраивать, всего лишь в несколько раз ниже цен, использованных в отчете о финансовом состоянии Трампа. После получения оценки от марта 2016 года, которая оценила недвижимость в 56 миллионов долларов, последующий финансовый отчет г-на Трампа был изменен таким образом, чтобы замаскировать то, что в противном случае выглядело бы как более чем 80-процентное снижение стоимости Seven Springs (с 291 миллиона долларов до 56 миллионов долларов), переместив недвижимость в общую категорию, где ни один актив не был указан.

2) Трамп Тауэр Триплекс

В эту же категорию попала и трехкомнатная квартира г-на Трампа, стоимость которой в том же отчете была увеличена на 127 миллионов долларов. Оценка стоимости трехэтажной квартиры г-на Трампа в Trump Tower по крайней мере с 2012 года была основана на утверждении, что площадь трехэтажной квартиры составляет 30 000 квадратных футов. Однако фактическая площадь трехэтажной квартиры г-на Трампа составляла 10 996 квадратных футов, и документы, подтверждающие этот факт, были подписаны самим г-ном Трампом в 2012 году. Тем не менее, в финансовых отчетах г-на Трампа за 2015 и 2016 годы стоимость трехэтажной квартиры г-на Трампа составила 327 миллионов долларов, исходя из площади квартиры в 30 000 квадратных футов, умноженной на определенную цену за квадратный фут. В своих показаниях в OAG финансовый директор Trump Organization Аллен Вайссельберг признал, что стоимость квартиры г-на Трампа была завышена на "плюс-минус" 200 миллионов долларов.

3) Международный гольф-клуб Трампа в Шотландии

Эта недвижимость, расположенная в Абердине, Шотландия, была приобретена Trump Organization в 2006 году за 12,6 миллиона долларов. В 2011 году оценка Aberdeen, использованная для финансового отчета г-на Трампа, была оценена в 75 миллионов фунтов стерлингов или 161 миллион долларов, однако эта оценка, по-видимому, была основана на электронном письме, подготовленном для предоставления информации журналу Forbes с целью получения цитаты, и не была определена профессионально. Для финансового отчета г-на Трампа за 2014 год Trump Organization оценила всю собственность в Абердине в $435,56 млн, частично приняв на себя право на строительство 2 500 роскошных домов на участке - несмотря на разрешение построить менее 1 500 квартир для отдыха и гольф-вилл.

4) Бренд Трампа

В финансовых отчетах г-на Трампа прямо указано, что в них не включена стоимость бренда. Г-н Трамп лично знал о том, что в его отчете о финансовом состоянии было указано, что стоимость бренда не была включена в оценку, однако на основании доказательств, полученных OAG, это утверждение было ложным или, по крайней мере, вводящим в заблуждение. Финансовые отчеты включали нераскрытую надбавку за бренд для большинства объектов, классифицированных как "Клубные помещения и сопутствующая недвижимость". В 2013-2014 годах семь объектов гольф-клубов были оценены таким образом, что включали нераскрытую фиксированную 30-процентную премию к основным средствам за "полностью функционирующий брендированный объект". В 2015-2020 годах стоимость тех же семи объектов включала нераскрытую фиксированную 15-процентную премию. Финансовые учреждения, предоставлявшие кредиты или страховки на эти объекты, требовали, чтобы стоимость бренда была исключена из "чистой стоимости" человека.

5) Trump National Golf Club Westchester

Г-н Трамп приобрел Trump National Golf Club Westchester за 8,5 миллионов долларов. В его финансовом отчете за 2011 год имущество было оценено в 68,7 миллиона долларов. Часть этой суммы отражает стоимость вступительного взноса за 67 непроданных членов клуба, что в общей сложности составило $12,77 млн. при условии, что клуб в настоящее время "получает $150 000" за каждого члена клуба и эта сумма будет только расти. Но следствие установило, что цифра в 150 000 долларов была ложной. В 2011 году многие новые члены вообще не платили никаких взносов, а в 2012 году, согласно отчетам Trump Organization, ни один член не платил вступительный взнос. Оценка также включала недисконтированную сумму от продажи 31 среднеэтажного объекта, которая, по признанию Trump Organization, была "отложена".

6) Трамп Парк Авеню

Trump Park Avenue отражена в финансовых отчетах г-на Трампа с 2011 по 2020 год. В эти годы, как сообщалось, недвижимость составляла от 135 до 350 миллионов долларов США от общего объема активов г-на Трампа. Факты, полученные OAG, свидетельствуют о том, что непроданные жилые кондоминиумы составляли большую часть заявленной стоимости (в некоторые годы более 95%). В 2011 году заявленная стоимость объекта составила 311,6 млн. долларов США, из которых 293,1 млн. долларов США приходится на непроданные жилые помещения. Полученные OAG доказательства свидетельствуют о том, что заявленная стоимость непроданных жилых единиц в здании Trump Park Avenue была значительно выше, чем внутренние оценки, используемые Trump Organization для бизнес-планирования, и не учитывала тот факт, что многие единицы были стабилизированы по арендной плате. В отношении одной квартиры Иванка Трамп имела опцион на покупку квартиры, которую она снимала за $8,5 млн, но на сайте Mr. Финансовые отчеты Трампа.

7) 40 Уолл-стрит

Организация Трампа владеет "наземной арендой" на 40 Wall Street, что означает, что она владеет правом аренды на землю и здания на ней, но платит арендную плату владельцу. OAG получил доказательства, вызывающие вопросы относительно истинной стоимости арендной доли Trump Organization в 40 Wall Street, указанной в финансовых отчетах г-на Трампа. Сторонние оценки, проведенные компанией Cushman & Wakefield в 2010-2012 годах для компании Capital One, которая держала ипотечный кредит на здание в размере 160 миллионов долларов, оценивали долю Trump Organization в собственности между 200 и 220 миллионами долларов. В течение того же периода в финансовых отчетах г-на Трампа было указано, что 40 Wall Street был оценен в $601,8 млн в 2010 году, $524,7 млн в 2011 году, $527,2 млн в 2012 году и $530,7 млн в 2013 году - стоимость в два-три раза выше стоимости, зафиксированной в трех последовательных оценках.

В начале 2015 года Trump Organization попыталась перезаключить договор о займе, чтобы избежать выплаты основного долга в размере 5 миллионов долларов, ссылаясь на оценку стоимости компании в 550 миллионов долларов в качестве основания для перезаключения договора. Capital One, которая в ноябре 2014 года провела собственную оценку, определив, что 40 Wall Street стоит 257 миллионов долларов, отказалась от повторных переговоров. После этого Trump Organization под руководством г-на Вайссельберга начала работать с его сыном, Джеком Вайссельбергом, директором компании Ladder Capital, над рефинансированием ипотеки на сумму 160 миллионов долларов. Теперь, работая на Ladder Capital, та же команда Cushman & Wakefield, которая проводила оценку в 2010-2012 годах, оценила здание в 550 миллионов долларов. Хотя OAG получила доказательства того, что оценка 2015 года не отражала добросовестной оценки стоимости, используя явно неверные факты и агрессивные предположения, даже эта завышенная стоимость оказалась недостаточной для г-на Трампа. Финансовые отчеты г-на Трампа по состоянию на июнь 2015 года добавили к этой цифре почти 200 миллионов долларов и оценили здание в 735,4 миллиона долларов.

Введение в заблуждение финансовых учреждений

OAG расследует заверения организации Трампа банкам и страховщикам и то, полагались ли эти учреждения на финансовую отчетность г-на Трампа. Имеющиеся на сегодняшний день доказательства свидетельствуют о том, что банки и другие финансовые учреждения полагались на финансовую отчетность г-на Трампа при рассмотрении вопроса о предоставлении г-ну Трампу и Организации Трампа доступа к кредитам и покрытиям. Отчеты о финансовом состоянии г-на Трампа были представлены в многочисленные банки и страховые компании для получения кредитов и страхового покрытия, а также для соблюдения ковенантов по существующим кредитам, которые требовали периодического представления финансовых отчетов.

Введение в заблуждение страховых компаний

Доказательства показывают, что в течение нескольких лет Аллен Вайссельберг искажал источник оценок в финансовых отчетах г-на Трампа, чтобы получить выгодные условия страхового покрытия в нескольких случаях. Г-н Вайссельберг неоднократно представлял, что оценки, указанные в личных финансовых отчетах г-на Трампа, были ежегодно подготовлены профессиональными оценочными компаниями, что было ложью. Что касается почти всех оценок, то Trump Organization не нанимала профессиональную оценочную компанию для подготовки оценок недвижимого имущества Trump Organization, которые фигурировали в финансовых отчетах г-на Трампа, представленных андеррайтеру. Напротив, оценки были подготовлены сотрудниками Trump Organization, вопреки тому, что было прямо сказано и чему поверил андеррайтер.

Введение в заблуждение налогового управления

Факты свидетельствуют о том, что Trump Organization также представила мошеннические или вводящие в заблуждение оценки в Налоговую службу (IRS), особенно в отношении Trump National Golf Club Los Angeles и Seven Springs.

Данные свидетельствуют о том, что оценка, проведенная по заказу Trump Organization и представленная в налоговую службу, существенно завысила стоимость пожертвованного земельного участка в Trump National Golf Club Los Angeles, завысив скорость, с которой участок мог быть застроен, и не оценив снижение требований к доступному жилью, которое стало возможным благодаря пожертвованию. Во время подготовки этой оценки один оценщик написал, что "Трамп борется за каждый доллар". Искажения были включены в окончательную оценку, произведенную оценщиками, и в конечном итоге представлены в налоговую службу в связи с налоговым вычетом, на который претендовал г-н Трамп.

Факты свидетельствуют о том, что оценка, проведенная по заказу Trump Organization, также существенно завысила стоимость подаренного земельного участка в Севен-Спрингс. После того как попытки застроить территорию Seven Springs в Вестчестере не увенчались успехом, в 2015 году Trump Organization установила охранный сервитут на 158 акров территории.

OAG выявил доказательства того, что количество лотов, использованных для расчета стоимости охранного сервитута, которого добивалась Trump Organization на этом участке, было более чем в два раза больше, чем допускалось ограничениями на застройку, наложенными местными властями - ограничениями, о которых Trump Organization было давно известно и с которыми она согласилась на городском собрании. В результате этих ограничений от Trump Organization потребовалось бы сократить количество потенциальных участков, которые можно было бы застроить, что, по информации и убеждению, снизило бы стоимость, полученную в результате оценки, приблизительно на 50 процентов. OAG также выявил доказательства, указывающие на то, что сроки разработки, использованные для расчета стоимости пожертвованного сервитута, не соответствовали действующим ограничениям на нарушения, и если бы использовались фактические сроки, они бы еще больше снизили стоимость оценки.

Бухгалтеры г-на Трампа сообщили OAG, что вычеты по сервитутам в Trump National Golf Club Los Angeles и Seven Springs принесли г-ну Трампу выгоду в несколько миллионов долларов.

Лица, которые недостаточно полно ответили на повестки Уполномоченного по правам человека

Дональд Дж. Трамп, Дональд Трамп-младший и Иванка Трамп не оспаривают, что каждому из них были надлежащим образом вручены повестки с требованием дать показания. Вначале Дональд Дж. Трамп не возражал против той части повестки, которая требовала предоставления документов. Напротив, 3 декабря 2021 года, оставив открытым вопрос о том, явится ли он для дачи показаний, и возражая против даты возврата документов 17 декабря 2021 года, адвокат г-на Трампа согласился предоставить отвечающие требованиям документы до дачи им показаний.

Дональд Дж. Трамп

Дональд Дж. Трамп является бенефициарным владельцем Trump Organization. Он обладал высшей властью над широким кругом действий организации Трампа. В течение 2016 года г-н Трамп брал на себя личную ответственность за точность своей финансовой отчетности.

Дональд Трамп-младший

Дональд Трамп-младший управляет Trump Organization вместе с Эриком Трампом. Он также является доверенным лицом фонда Donald J. Trump Revocable Trust и заверял ежегодные финансовые отчеты об активах, которыми владеет фонд для Дональда Дж. Трампа.

Иванка Трамп

Иванка Трамп была исполнительным вице-президентом по развитию и приобретениям Trump Organization по крайней мере до 2016 года. В числе прочих обязанностей г-жа Трамп вела переговоры и обеспечивала финансирование объектов недвижимости Trump Organization. До января 2017 года г-жа Трамп была основным контактным лицом крупнейшего кредитора Trump Organization - Deutsche Bank.

Сегодняшнее ходатайство о принуждении было подано на основании § 63(12) Исполнительного закона штата Нью-Йорк, который дает OAG широкие полномочия по расследованию мошенничества и незаконных действий при ведении бизнеса.

OAG не пришло к каким-либо выводам по этому вопросу, и расследование продолжается.

По данному делу были поданы меморандум о праве и дополнительное заверенное ходатайство .