Генеральный прокурор Джеймс подал иск о роспуске NRA

6 августа 2020 года

Действия окружного прокурора Джеймса привлекут к ответственности мощную оружейную группу

В иске подробно описаны годы незаконной самоторговли, которая финансировала роскошный образ жизни лидеров NRA

НЬЮ-ЙОРК - Генеральный прокурор Нью-Йорка Летиция Джеймс сегодня подала иск о роспуске Национальной стрелковой ассоциации (NRA), крупнейшей и наиболее влиятельной про-оружейной организации в стране. Генеральный прокурор Джеймс обвиняет организацию в незаконном поведении, поскольку она отвлекает миллионы долларов от благотворительной миссии организации на личные нужды высшего руководства, присуждает контракты для финансовой выгоды близких соратников и членов семьи, а также, по всей видимости, выдает выгодные контракты на неявку бывшим сотрудникам, чтобы купить их молчание и постоянную лояльность. Иск конкретно обвиняет NRA в целом, а также исполнительного вице-президента Уэйна Лапьерра, бывшего казначея и финансового директора Уилсона "Вуди" Филлипса, бывшего начальника штаба и исполнительного директора по общим операциям Джошуа Пауэлла, корпоративного секретаря и главного юрисконсульта Джона Фрейзера в неспособности управлять средствами NRA и несоблюдении многочисленных законов штата и федеральных законов, что способствовало потере более 64 миллионов долларов США всего за три года для NRA.

В жалобе генеральный прокурор Джеймс приводит десятки примеров того, как четыре индивидуальных ответчика не выполнили свои фидуциарные обязанности перед NRA и использовали миллионы и миллионы из резервов NRA в личных целях, включая поездки для них и их семей на Багамы, частные самолеты, дорогие обеды и другие частные поездки. Помимо закрытия дверей NRA, генеральный прокурор Джеймс стремится вернуть миллионы потерянных активов и запретить четырем обвиняемым снова работать в совете директоров любой некоммерческой благотворительной организации в штате Нью-Йорк.

"Влияние NRA было настолько сильным, что организация оставалась бесконтрольной в течение десятилетий, пока высшее руководство перекачивало миллионы в свои карманы", - сказал генеральный прокурор Джеймс. "Деятельность NRA чревата мошенничеством и злоупотреблениями, поэтому сегодня мы добиваемся роспуска NRA, ведь ни одна организация не стоит выше закона".

С 1871 года NRA функционирует как зарегистрированная в Нью-Йорке некоммерческая благотворительная корпорация 501(c)(4). Согласно законодательству штата некоммерческие благотворительные корпорации обязаны регистрироваться и подавать ежегодные финансовые отчеты в Бюро по делам благотворительных организаций при Генеральной прокуратуре (OAG). Активы должны использоваться таким образом, чтобы служить интересам членов NRA и продвигать благотворительную миссию организации. Однако, как говорится в сегодняшней жалобе, НРА якобы способствовала формированию культуры несоответствия и пренебрежения к внутреннему контролю, что привело к растрате и потере многомиллионных активов и способствовало тому, что НРА достигла своего нынешнего ухудшенного финансового состояния. Внутренняя политика NRA неоднократно не соблюдалась и даже откровенно игнорировалась высшим руководством. Кроме того, комитет по аудиту совета директоров NRA халатно отнесся к своим обязанностям по обеспечению надлежащего, компетентного и разумного управления активами со стороны руководства NRA. В частности, комитет не обеспечил стандартный фискальный контроль, не отреагировал должным образом на разоблачителей, принял меры для сокрытия характера и масштаба проблем разоблачителей от внешних аудиторов и не проверил потенциальные конфликты интересов сотрудников.

Культура самоуправства, бесхозяйственности и халатности в NRA

В иске утверждается, что эти четыре человека создали в NRA культуру самофинансирования, бесхозяйственности и халатного надзора, которая была незаконной, деспотичной и мошеннической. Они отменяли и уклонялись от внутреннего контроля, чтобы позволить себе, своим семьям, привилегированным членам совета директоров, сотрудникам и поставщикам получать выгоду за счет возмещения расходов, сделок со связанными сторонами, избыточной компенсации, побочных сделок и растраты благотворительных активов без учета интересов NRA.

Когда члены совета директоров бросили вызов Лапьеру и другим лицам по поводу их финансового управления и руководства NRA, Лапьер принял ответные меры и настроил совет директоров против тех, кто пытался оспорить незаконное поведение.

В жалобе описываются другие многочисленные случаи, когда Лапьер, Филлипс, Пауэлл, Фрейзер и другие руководители и члены совета директоров NRA злоупотребляли своей властью и незаконно отвлекали или способствовали отвлечению десятков миллионов долларов из NRA. Эти средства были добавлены к миллионам долларов, которые четверо обвиняемых уже получали в виде грубо завышенных зарплат и бонусов, которые не соответствовали лучшим практикам и разумным стандартам оценки и определения компенсации.

Уэйн Лапьерр - исполнительный вице-президент

В течение почти трех десятилетий на посту исполнительного вице-президента Уэйн Лапьерр руководил повседневной деятельностью NRA и использовал организацию в своих интересах, а также в интересах своей семьи и близкого круга сотрудников, членов правления и поставщиков NRA. Обратите внимание, Лапьер:

Потратил сотни тысяч долларов из благотворительных средств NRA на частные авиаперелеты для себя и своей семьи, включая расширенную семью, когда он не присутствовал.
Посетил Багамские острова на частном воздушном чартере не менее восьми раз за примерно трехлетний период со своей семьей, что обошлось NRA более чем в 500 000 долларов США. Во время многих из этих поездок Лапьеру и его семье предоставлялась в пользование 107-футовая яхта, принадлежащая одному из поставщиков NRA.
Путешествовал с женой в Африку на сафари со всеми расходами, подаренное продавцом NRA.
На протяжении десятилетий тратил миллионы на необоснованные услуги консультантов по путешествиям, в том числе на бронирование роскошных черных автомобилей - только за последние два года потратил более $3,6 млн.
Без одобрения совета директоров заключил для себя контракт с NRA на период после окончания трудовой деятельности, стоимость которого в настоящее время составляет более 17 миллионов долларов США.
Ежегодно выделял несколько миллионов долларов из фондов NRA на расходы на частную охрану себя и своей семьи без достаточного контроля за их использованием.
За четыре года получил более 1,2 миллиона долларов США в качестве возмещения расходов, которые включали подарки для любимых друзей и продавцов, расходы на поездки для себя и своей семьи, а также членские взносы в гольф-клубах, отелях и других клубах.
Обеспечил выгодные консалтинговые контракты для бывших сотрудников и членов совета директоров на миллионы.

В жалобе утверждается, что, будучи исполнительным вице-президентом, Лапьер вручную подбирал людей на руководящие должности в NRA, которые проявляли лояльность к Лапьеру как к личности, а не к организации. Лапьер снова и снова показывает, что лояльность, а не компетентность и ответственность, является неотъемлемой частью его кадрового выбора, что привело к тому, что он лично нанял Филлипса, Пауэлла и Фрейзера - некоторые из них были выбраны, несмотря на то, что не обладали необходимыми навыками или опытом для выполнения соответствующих функций и обязанностей.

Уилсон "Вуди" Филлипс - бывший казначей и финансовый директор

Вуди Филлипс - бывший казначей и финансовый директор, который отвечал за ведение бухгалтерских книг и финансовых операций NRA - участвовал в действиях, нарушающих политику NRA, лгал в формах раскрытия финансовой информации и организовал сделку стоимостью более 1 миллиона долларов, от которой выиграла его подруга. Незадолго до своей отставки в 2018 году Филлипс заключил для себя контракт на сумму 1,8 млн долларов США якобы на ежемесячные консультационные услуги для нового казначея, хотя нынешний казначей ничего не знал об этом контракте и подтвердил, что "Вуди [Филлипс] никогда не консультировал меня". Филлипс, занимая должность главного распорядителя финансов организации, также контролировал финансовую практику, которая позволила миллионы долларов на развлечения и командировочные расходы, понесенные руководителями NRA, обманным путем выставлять счета NRA в качестве выплат крупнейшему поставщику NRA: Ackerman McQueen, базирующейся в Оклахоме фирмы по рекламе и связям с общественностью. Более того, в жалобе утверждается, что Филлипс постоянно уклонялся от своих фидуциарных обязанностей, о чем свидетельствует его неспособность серьезно реагировать на жалобы информаторов о предполагаемых финансовых нарушениях и его готовность в одностороннем порядке санкционировать платежи и контракты вне рамок принятых NRA политик и процедур закупок и заключения контрактов.

Джошуа Пауэлл - бывший начальник штаба и исполнительный директор по общим операциям

Джошуа Пауэлл, начальник штаба Лапьерра, был уволен спустя всего 3,5 года работы, в частности, за присвоение средств NRA во время его пребывания в должности. Пауэлл, который известен как лоялист Лапьера, получил внезапное и значительное повышение зарплаты почти сразу после начала своей работы. В течение месяца его зарплата была удвоена задним числом с начала его работы в NRA и составила 500 000 долларов. Менее чем через год зарплата Пауэлла выросла до 650 000 долларов. Спустя чуть более двух лет работы зарплата Пауэлла выросла более чем в три раза с первоначальных 250 000 долларов до 800 000 долларов, несмотря на многочисленные жалобы на оскорбительное поведение и доказательства незаконного поведения и нецелесообразных расходов. Кроме того, Пауэлл злоупотребил политикой NRA по возмещению расходов на жилье и переезд, забрав себе на 100 000 долларов больше, чем позволяли правила NRA.

Пребывание Пауэлла в должности было отмечено непотизмом. Лапьер, Филлипс и Пауэлл также подписали решение о найме консультанта по сбору средств McKenna & Associates вне процесса заключения контракта с NRA и без прохождения процедуры утверждения. В течение пяти лет NRA выплатила компании более 5 миллионов долларов. Весь 2018 год жена Пауэлла работала консультантом в компании McKenna & Associates, и весь ее ежемесячный гонорар за консультации в размере 30 000 долларов США проходил через NRA. Найм жены Пауэлла был скрыт от главного юрисконсульта NRA, чтобы не привлекать внимания и скрыть конфликт интересов, а ее роль не была предварительно одобрена правлением NRA, как того требует политика организации. Кроме того, Пауэлл попросил поставщика NRA добавить его отца в ротацию оплачиваемых фотографов, что привело к более чем 90 000 долларов США в качестве компенсации для его отца, и эти расходы были полностью переданы NRA.

Джон Фрейзер - корпоративный секретарь и главный юрисконсульт

Джон Фрейзер был выбран Лапьерром на должность главного юрисконсульта, а также работал корпоративным секретарем в NRA. В период с 2014 по 2018 год Фрейзер неоднократно не соблюдал процедуры управления советом директоров, не вносил необходимые изменения и не информировал других о необходимости внесения изменений в управление; не обеспечивал, чтобы финансовые операции осуществлялись должностными лицами и директорами НРА в соответствии с законом; не следил за соблюдением политики НРА в отношении конфликта интересов; и не обеспечивал соблюдение НРА законов и политики, регулирующих деятельность лиц, сообщающих о нарушениях. Кроме того, Фрейзер неоднократно заверял ложные или вводящие в заблуждение годовые отчеты.

Ackerman McQueen - фирма NRA по связям с общественностью и рекламе

Практика, существовавшая десятилетиями между Лапьерром и соучредителем компании Ackerman McQueen, которая продолжалась до разрыва связей между двумя компаниями в 2019 году, гарантировала, что Ackerman McQueen будет оплачивать различные внеконтрактные расходы Лапьерра и других руководителей NRA и передавать эти расходы NRA. Руководство НРА регулярно использовало эту сквозную схему - когда расходы оплачивались НРА без письменных разрешений, квитанций или подтверждающих документов о деловых целях - для сокрытия частных поездок и других расходов, которые носили в основном личный характер. Ackerman McQueen объединял расходы в единовременную сумму и не предоставлял никаких подробностей о характере или цели расходов, когда выставлял счета НРА за них. Счета-фактуры, как правило, содержали только однострочное описание, гласившее "расходы из собственных средств", и включали общую сумму счета. Расходы, выставленные NRA на оплату из собственных средств, не соответствовали требованиям IRS, и, как следствие, все такие расходы должны были быть включены NRA в налогооблагаемый личный доход ЛаПьерра и других получателей.

Только в 2017 и 2018 годах Акерман МакКуин получил более 70 миллионов долларов за услуги по "связям с общественностью и рекламе", а также за "личные расходы", которые на самом деле пошли на развлечения и поездки, понесенные руководителями и сотрудниками NRA без контроля со стороны организации, включая миллионы на частные самолеты, роскошные отели, членство в частных клубах, специальные мероприятия, шикарные блюда и даже личные услуги по прическе и макияжу для жены Лапьерра.

Неспособность Аудиторского комитета НРА проводить аудит

Согласно законодательству Нью-Йорка, аудиторский комитет NRA отвечает за надзор за процессами бухгалтерского учета и финансовой отчетности организации, а также за аудит ее финансовой отчетности, однако культура несоблюдения и игнорирования внутреннего контроля очевидна в аудиторском комитете. Комитет не смог выполнить функцию независимой проверки Лапьерра, его старших сотрудников и NRA в целом, и в основном служил резиновым штампом для незаконного поведения организации, когда он проверял финансы.

Например, комитету по аудиту поручено проверять любые контракты, которые имеют видимость конфликта интересов, например, контракты с инсайдерами, называемые сделками со связанными сторонами, и он должен не только провести определенные разборы, но и задокументировать свои рассуждения. Комитет регулярно одобрял сделки с заинтересованными сторонами после того, как Лапьер или старшие сотрудники заключали такие соглашения. Фактически, в 2018 году комитет по аудиту одобрил семь сделок со связанными сторонами уже после их совершения, включая контракт между тогда еще будущим президентом NRA и Акерманом МакКуином. На момент заключения этого контракта его условия были известны Лапьеру и Филлипсу, но аудиторский комитет не знал об этом. Затем, в 2019 и 2020 годах, комитет по аудиту якобы задним числом одобрил многие другие существующие контракты NRA, некоторые из которых были заключены 15 лет назад.

Председатель комитета по аудиту показал во время дачи показаний в OAG, что он не знал законов Нью-Йорка, регулирующих деятельность комитетов по аудиту, информаторов или конфликты интересов, и что он не может вспомнить, когда в последний раз видел устав комитета по аудиту, в котором конкретно говорится, что комитет по аудиту "следит за целостностью финансовой информации" в NRA. Фактически, председатель комитета показал, что, по его мнению и вопреки уставу, комитет по аудиту не играет никакой роли в надзоре за внутренним контролем и что "в NRA нет внутреннего аудита" и не было его за все 19 лет, что он работал в совете директоров NRA.

Неудивительно, что во многих случаях комитет по аудиту не смог адекватно отреагировать на разоблачителей, не смог должным образом рассмотреть и утвердить сделки со связанными сторонами и конфликты интересов, а также не смог адекватно проконтролировать внешних аудиторов.

Масштабные нарушения основополагающего закона о некоммерческих организациях

Генеральный прокурор Джеймс утверждает в своей жалобе, что НРА нарушила множество законов, включая законы, регулирующие благотворительный статус НРА, ложную отчетность в ежегодных декларациях в IRS и в Бюро благотворительных организаций OAG, ненадлежащую документацию по расходам, ненадлежащую отчетность по заработной плате, ненадлежащее удержание подоходного налога, непредставление требуемой отчетности и выплат акцизного налога, выплаты сверх разумной компенсации дисквалифицированным лицам и растрату активов НРА; в прямом нарушении законов Нью-Йорка об имуществе, полномочиях & трастах; закона Нью-Йорка о некоммерческих корпорациях; закона Нью-Йорка о разумном управлении институциональными фондами; и закона Нью-Йорка об исполнительной власти. Незаконный характер действий четырех индивидуальных ответчиков также нарушал многочисленные правила устава NRA, руководства для сотрудников NRA и руководства по политике NRA.

Несоблюдение NRA многочисленных фидуциарных обязанностей и законов штата и федеральных законов привело к тому, что NRA понесла значительные потери на своем балансе: с профицита в размере $27 802 714 в 2015 году до чистого дефицита в размере $36 276 779 в 2018 году, что привело к общим потерям в размере более $64 млн всего за три года.

Предлагаемая резолюция

В результате всех вышеперечисленных обвинений генеральный прокурор Джеймс добивается роспуска NRA; просит суд обязать Лапьерра, Филлипса, Пауэлла и Фрейзера полностью возместить средства, которые они незаконно извлекли, и заработную плату, полученную во время работы; выплатить штрафы; вернуть незаконные и несанкционированные выплаты этим четырем лицам; отстранить Лапьера и Фрейзера от руководства NRA (Филлипс и Пауэлл больше не работают в NRA); и гарантировать, что никто из четырех обвиняемых больше никогда не сможет работать в совете благотворительной организации в Нью-Йорке.

Генеральный прокурор Джеймс начала расследование в отношении NRA в феврале 2019 года.

Делом руководили начальник бюро Джеймс Шихан и соруководитель отдела правоприменения Эмили Стерн, а также команда адвокатов, помощников юристов и бухгалтеров, включая помощника генерального прокурора и специального советника Бюро по судебным спорам Монику Коннелл; помощники Генерального прокурора Уильям Ванг, Шэрон Саш, Джонатан Конли, Стивен Томпсон и Эрика Джеймс - все из Бюро благотворительных организаций; при дополнительной помощи главного бухгалтера Джудит Уэлш-Либросс, младшего бухгалтера Даррена Бошампа и младшего бухгалтера Чарльза Агану; а также многих других сотрудников Управления по финансовым вопросам. Бюро благотворительных организаций входит в состав Отдела социальной справедливости, который курируют главный заместитель генерального прокурора Меган Фо и первый заместитель генерального прокурора Дженнифер Леви.